СТОИМОСТЬ ЗАПОЛНЕНИЯ ДЕКЛАРАЦИЙ

Вы можете заполнить декларацию у нас в юго-западном офисе по адресу: ул. Белореченская, дом 10, офис 32, 2 этаж, правое крыло, с лестницы НАПРАВО (вход со стороны пер. Встречный), либо в академическом офисе по адресу: ул. Вильгельма де Геннина, 39 (вход с торца здания)

Добраться до юго-западного офиса можно на общественном транспорте.

Остановка  "Белореченская", автобусы 12, 14, 18, 21, 41, троллейбусы 3, 7, трамваи 1, 3, 21, 26, маршрутные такси 022, 038, 045, 052, 070, 083.

До академического офиса можно добраться на следующем транспорте.  Автобусы и маршрутные такси 05,012,014,016, 18, 019, 26,42, 46, 54, 070. Остановка транспорта "Академический микрорайон".

МЫ РАБОТАЕМ ПО ПРЕДВАРИТЕЛЬНОЙ ЗАПИСИ С ПОНЕДЕЛЬНИКА ПО ПЯТНИЦУ С 10:00 до 19:00 без перерыва. В СУББОТУ и ВОСКРЕСЕНЬЕ с 10 до 17 часов.

Офис в Академическом районе с 9 до 20 часов без перерыва, В СУББОТУ и ВОСКРЕСЕНЬЕ с 10 до 17 часов.

Также вы можете направить нам документы по электронной почте: Этот e-mail адрес защищен от спам-ботов, для его просмотра у Вас должен быть включен Javascript , мы подготовим декларацию и вышлем вам ее после оплаты.

Декларацию и пакет документов вы можете сдать лично в налоговую инспекцию или поручить сдачу декларации нам.

Имущественный налоговый вычет является формой налоговой льготы, предоставляемой гражданину при сделках с имуществом, в частности при покупке/продаже недвижимости, а также при уплате процентов по ипотечному (целевому) кредиту. Сущность налогового вычета заключается в том, что из налогооблагаемой базы (доходов за период) налогоплательщика вычитается некоторая сумма, размер которой зависит от вида сделки с недвижимостью.

Имущественный вычет по НДФЛ на ПРИОБРЕТЕНИЕ ЖИЛЬЯ

Имущественный вычет предоставляется в сумме затраченной на приобретение жилого дома, квартиры, комнаты, долей в них, земельного участка для индивидуального жилищного строительства и земельного участка вместе с жилым домом. Вычет также предоставляется в сумме процентов, уплаченных за пользование заемными средствами, направленными на приобретение перечисленного имущества.

Максимальный размер вычета ограничен - 2 000 000 рублей, без учета суммы процентов за пользование заемными средствами (вычет в сумме уплаченных процентов можно получить без каких-либо ограничений).

Если недвижимость приобретена в общую долевую собственность, то размер вычета распределяется в соответствии с долями собственников. При приобретении объекта недвижимости в общую совместную собственность имущественный вычет распределяется между совладельцами самостоя­тельно, на основании подписанного ими письменного заявления.

Таким образом, каждый собственник жилья может вернуть 13% от стоимости жилья в пределах 2 000 000 рублей, пропорционально доле, которой он владеет. Максимальная сумма возврата 260 000 рублей.

Правом на такой имущественный вычет можно воспользоваться только 1 раз в жизни.

Вычет не предоставляется в случае приобретения имущества у взаимозависимых лиц (родственники, свойственники) и в случае, если оплата имущества была произведена за счет средств иных лиц.

Вычет в текущем календарном году можно получить за 3 предыдущих года (но не ранее года, в котором возникло право на вычет), при этом срок обращения в налоговый орган для получения вычета в течение года - не ограничен.

Для получения имущественного вычета следует по окончании года представить в налоговый орган по месту своего жительства налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. Для подтверждения права на вычет к декларации необходимо приложить подтверждающие документы, перечисленные ниже.

Список документов при приобретении жилого имущества (комната, квартира, жилой дом)

ПРИ ПОКУПКЕ ПО ДОГОВОРУ КУПЛИ-ПРОДАЖИ (у частных лиц, организаций)
паспорт, ИНН;
справка формы 2-НДФЛ со всех мест работы (оригиналы);
договор купли-продажи (копия и оригинал);
свидетельство о государственной регистрации права собственности (копия и оригинал) или выписка из ЕГРН;
платежные документы (расписки, приходно-кассовые ордера, квитанции, чеки контрольно-кассовой техники, платежные поручения);

кадастровый паспорт (копия);

свидетельство о браке при необходимости (копия и оригинал);
сберкнижка или номер расчетного счета с реквизитами банка.

ПРИ ДОЛЕВОМ СТРОИТЕЛЬСТВЕ
паспорт, ИНН;
справка формы 2-НДФЛ со всех мест работы (оригиналы);
договор долевого участия, приложения к договору (копия и оригинал);
акт приема-передачи (копия и оригинал);
свидетельство о государственной регистрации права собственности (копия и оригинал) или выписка из ЕГРН;
кадастровый паспорт (копия);

платежные документы - квитанции, платежные поручения (копия и оригинал);
справка о полной выплате по договору долевого участия (копия и оригинал);
свидетельство о браке при необходимости (копия и оригинал);
сберкнижка или номер расчетного счета с реквизитами банка.

ПРИ ПОКУПКЕ ЖИЛЬЯ С ИПОТЕКОЙ
паспорт, ИНН;
справка формы 2-НДФЛ со всех мест работы (оригиналы);
договор купли-продажи/договор долевого участия, приложения к договору + документы, указанные выше, в зависимости от способа приобретения (копия и оригинал);
свидетельство о государственной регистрации права собственности (копия и оригинал) или выписка из ЕГРН;
кадастровый паспорт (копия);

кредитный (ипотечный) договор с банком, график платежей (копия и оригинал);
справка из банка о выплаченных процентах и погашение основного долга за отчетный год (оригинал);
квитанции об оплате по кредитному (ипотечному) договору (копия и оригинал);
в случае погашения ипотеки через платежный терминал или удержания из зарплаты - выписка со счета (копия и оригинал);
платежные документы - расписка, квитанции, платежные поручения и др.(копия и оригинал);
сберкнижка или номер расчетного счета с реквизитами банка.

ПРИ СТРОИТЕЛЬСТВЕ ДОМА
паспорт, ИНН;
справка формы 2-НДФЛ со всех мест работы (оригиналы);
договор купли-продажи земельного участка и объекта незавершенного строительства (копия и оригинал);
свидетельство о государственной регистрации права собственности (копия и оригинал) или выписка из ЕГРН;
кадастровый паспорт (копия);
платежные документы, подтверждающие расходы на строительство жилого дома;
реестр произведенных расходов (с перечнем всех платежных документов);
сберкнижка или номер расчетного счета с реквизитами банка.

При представлении декларации сумма налога, удержанная по месту работы за истекший год, будет возвращена на счет налогоплательщика в банке.

Если вы заявили право на имущественный налоговый вычет - его остаток переносится на последующие налоговые периоды до полного использования без каких-либо временных ограничений.

У налогоплательщиков, получающих пенсии в соответствии с законодательством Российской Федерации, в случае отсутствия у них облагаемых доходов остаток имущественного вычета может быть перенесен на предшествующие налоговые периоды.

Имущественный вычет по НДФЛ при ПРОДАЖЕ ИМУЩЕСТВА

При продаже любого имущества, находящегося в собственности физического лица менее 5 лет сумма, полученная от такой продажи, образует доход, облагаемый налогом на доходы физических лиц. Из этого вытекает обязанность физического лица представить в налоговый орган по месту своего жи­тельства (пребывания) налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ, в которой полученный доход должен быть отражен.

Согласно НК РФ минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет три года для объектов недвижимого имущества, в отношении которых соблюдается хотя бы одно из следующих условий:

1) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком в порядке наследования или по договору дарения от физического лица, признаваемого членом семьи и (или) близким родственником этого налогоплательщика в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации;

2) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком в результате приватизации;

3) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком - плательщиком ренты в результате передачи имущества по договору пожизненного содержания с иждивением.

В случае продажи объекта недвижимости, приобретенной после 1 января 2016 года, если доходы налогоплательщика от продажи объекта недвижимого имущества меньше, чем кадастровая стоимость этого объекта по состоянию на 1 января года, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности на продаваемый объект недвижимого имущества, умноженная на понижающий коэффициент 0,7, в целях налогообложения налогом доходы налогоплательщика от продажи указанного объекта принимаются равными кадастровой стоимости этого объекта по состоянию на 1 января года, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности на соответствующий объект недвижимого имущества, умноженной на понижающий коэффициент 0,7.

Декларация представляется в срок, не позднее 30 апреля года следующего за годом в котором был получен соответствующий доход. Наличие обязанности по представлению декларации не всегда означает наличие обязанности по уплате налога с полученных доходов.

При декларировании доходов от продажи имущества налогоплательщик вправе уменьшить сумму полученных доходов на имущественные налоговые вычеты в следующем размере:
при продаже жилых домов, квартир, комнат, садовых домиков, земельных участков долей в указанном имуществе имущественный вычет представляется в сумме, полученной от продажи этого имущества, но превышающей в целом 1 000 000 рублей;
при продаже прочего имущества вычет предоставляется в сумме равной сумме, полученной от продажи, но не превышающей в целом 250 000 рублей.

Если суммы, полученные от продажи имущества той или иной категории, не превышают необлагаемые минимумы (1 000 0000 рублей и 250 000 рублей), то обязанность по представлению деклараций остается, а обязанности по уплате налога не возникает.
Вместо перечисленных имущественных налоговых вычетов сумму дохода, полученного от продажи имущества, можно уменьшить на фактически произведенные и документально подтвержденные расходы непосредственно связанные с приобретением этого имущества.
Если проданное имущество ранее было приобретено по цене равной цене продажи или большей (что может быть подтверждено имеющимися у налогоплательщика документами), то обязанности по уплате налога также не возникает.

В случае если суммы, полученные от продажи, превышают установленные необлагаемые минимумы или расходы по приобретению этого имущества, то налог на доходы по ставке 13% исчисляется с суммы такого превышения.

В случае реализации имущества, находящегося в общей долевой собственности размер имущественного вычета распределяется между совладельцами в соответствии с их долями. При продаже имущества, находящегося в общей совместной собственности, размер имущественного вычета распределяется между совладельцами по их договоренности.

Имущественный вычет не распространяется на случаи продажи имущества, используемого при осуществлении предпринимательской деятельности.

Необходимо помнить, что в случае реализации имущества находящегося в собственности 3 года и более необходимости в предоставлении декларации и уплате налога не возникает.

Социальные налоговые вычеты предоставляются в тех случаях, когда физическое лицо (налогоплательщик) несет определенные расходы. Социальные расходы - обучение, лечение, негосударственное пенсионное обеспечение и добровольное пенсионное страхование, благотворительность.

Социальный вычет в текущем календарном году можно получить за 3 предыдущих года, при этом срок обращения в налоговый орган для получения вычета в течение года - не ограничен.

Социальный вычет по НДФЛ в сумме расходов на лечение и приобретение медикаментов

Вычет может быть получен, в случае если денежные средства были потрачены на лечение в медицинских учреждениях РФ, либо на приобретение медикаментов, назначенных лечащим врачом. Вычет предоставляется если услуги по лечению (стоимость приобретенных медикаментов) были оплачены за себя, а также за супруга (супругу), детей (в возрасте до 18 лет) и (или) родителей. Перечни медицинских услуг и медикаментов, при оплате которых предоставляется вычет, утверждены Постановлением Правительства РФ от 19.03.2001 N2201. Данные перечни охватывают все наиболее распространенные виды медицинских услуг и лекарственных средств.

Для получения вычета необходимо обратиться в налоговую инспекцию по месту своего жительства с налоговой декларацией по форме 3-НДФЛ.

Чтобы подтвердить право на вычет к декларации нужно приложить документы, которые это право подтверждают.

Такими документами будут являться:
паспорт, ИНН;
справка формы 2-НДФЛ со всех мест работы (оригиналы);
копия и оригинал платежных документов, подтверждающих расходы на лечение, приобретение медикаментов (чеки контрольно-кассовой техники, приходно-кассовые ордера, платежные поручения и др.);
свидетельство о рождении для подтверждения степени родства с лицом, за которого произведена оплата (копия и оригинал);
свидетельство о браке (копия и оригинал);
сберкнижка или номер расчетного счета с реквизитами банка.

при оплате услуг по лечению дополнительно представляются:
договор с медицинским учреждением (копия и оригинал);
лицензия медицинского учреждения (если в договоре не указан номер лицензии);
справка об оплате медицинских услуг, по форме, утвержденной Приказом Минздрава РФ и МНС РФ от 25.07.2001 № 289/БГ-3-04/256, выданную медицинским учреждением, оказавшим услугу (оригинал);

при приобретении медикаментов дополнительно представляется:
рецептурный бланк по форме 107/у (приложение №2 к Приказу Минздрава РФ от 23.08.1999 №328), заверенный подписью и личной печатью врача и печатью медицинского учреждения), выписанный лечащим врачом с отметкой «для налоговых органов».

Представив декларацию в ИФНС РФ вы можете вернуть 13% от суммы, которую вы потратили на лечение, приобретение медикаментов. Размер социального налогового вычета в сумме оплаченных медицинских услуг и приобретенных медикаментов ограничен 120 000 рублей. Этот предельный размер определяется в совокупности с другими социальными вычетами (обучение, взносы на пенсионное страхование и обеспечение). Таким образом, оплатив свое лечение или лечение своей семьи, вы сможете по итогам года вернуть максимальную сумму 15 600 рублей на свой счет (13% с предельного размера социального вычета).

Вычет в сумме, затраченной на оплату дорогостоящих медицинских услуг, перечень которых приведен в Постановлении Правительства РФ от 19.03.2001 № 201, предоставляется без ограничений.

Социальный налоговый вычет по НДФЛ в сумме, направленной на обучение

Вычет представляется при оплате своего обучения в образовательных учреждениях (не зависимо от формы обучения), а также при оплате обучения своих детей (подопечных), братьев и сестер в возрасте до 24 лет по очной форме. Если вы оплатили обучение в ВУЗе, дополнительные курсы, обучение в автошколе, платной школе, музыкальной школе, обучение на курсах иностранных языков, и прочее дополнительное обучение, тогда вы можете получить социальный вычет. Обучающее учреждение должно иметь лицензию Министерства образования РФ.

Сумма вычетов - равна сумме денежных средств, потраченных на обучение в соответствующем году. Для получения вычета необходимо обратиться в налоговую инспекцию по месту своего жительства с налоговой декларацией по форме 3-НДФЛ.

Чтобы подтвердить право на вычет к декларации нужно приложить документы, которые это право подтверждают.

Такими документами будут являться:
паспорт, ИНН;
справка формы 2-НДФЛ со всех мест работы (оригиналы);
договор с образовательным учреждением (копия и оригинал);
если в договоре нет реквизитов лицензии - копия такой лицензии;
копия и оригинал платежных документов, подтверждающих расходы (чеки контрольно-кассовой техники, приходно-кассовые ордера, платежные поручения и др.);
сберкнижка или номер расчетного счета с реквизитами банка.

В случае если производилась оплата обучения ребенка (подопечного), брата (сестры) дополнительно нужно представить:
справку, подтверждающую, что форма обучения очная (если об этом не сказано в договоре);
свидетельство о рождении ребенка (копия и оригинал);
свидетельство о рождении свое и сестры (брата), подтверждающие степень родства (копия и оригинал).

Для вычета на обучение установлены следующие ограничения:
при оплате обучения детей (подопечных) общая сумма вычета не может превышать 50 000 рублей на каждого ребенка;
при оплате своего обучения, либо обучения брата (сестры) ограничение составляет 120 000 рублей, но оно установлено в совокупности с другими видами социальных вычетов (лечение, взносы на пенсионное страхование или обеспечение).

Имущественный налоговый вычет является формой налоговой льготы, предоставляемой гражданину при сделках с имуществом, в частности при покупке/продаже недвижимости, а также при уплате процентов по ипотечному (целевому) кредиту. Сущность налогового вычета заключается в том, что из налогооблагаемой базы (доходов за период) налогоплательщика вычитается некоторая сумма, размер которой зависит от вида сделки с недвижимостью.